Налоговое право, наряду с законодательством о валютном регулировании и валютном контроле, является одной из наиболее динамично развивающихся областей права. Положения нормативных актов являются достаточно сложными для восприятия неподготовленных лиц, а для практики правоприменения характерны неоднородность и изменчивость. Большое значение следует придавать деталям, отдельным формулировкам и тонкостям актуальной интерпретации фактических обстоятельств. Важно получать своевременную и адекватную оценку от специалистов, которые способны осуществлять комплексный анализ фактов и рассматривать правоотношения с точки зрения взаимосвязи различных правовых норм и институтов.
Компетенция специалистов компании «Оптимал Групп» на сегодняшний день охватывает полный спектр услуг в области налогового планирования, отчетности, декларирования и защиты интересов физических лиц во взаимоотношениях с Федеральной Налоговой Службой.
Наши клиенты могут воспользоваться следующими сервисами:
В отношении налоговых резидентов Российской Федерации:
В отношении налоговых НЕрезидентов Российской Федерации:
Компетенция специалистов компании «Оптимал Групп» на сегодняшний день охватывает полный спектр услуг в области налогового планирования, отчетности, декларирования и защиты интересов физических лиц во взаимоотношениях с Федеральной Налоговой Службой.
Наши клиенты могут воспользоваться следующими сервисами:
В отношении налоговых резидентов Российской Федерации:
- Отчетность по иностранным счетам и вкладам и валютное регулирование:
- подготовка Уведомлений об открытии/закрытии счетов;
- подготовка отчетов о движении денежных средств;
- консультирование по вопросам валютного регулирования и осуществления трансграничных финансовых операций;
- Налоговая отчетность:
- подготовка деклараций 3-НДФЛ в целях получения имущественных и социальных вычетов;
- Подготовка деклараций 3-НДФЛ в целях декларирования доходов от источников за пределами Российской Федерации
- подготовка деклараций 3-НДФЛ в целях декларирования доходов от операций на финансовом рынке в России и иностранных банках, включая консолидацию сведений, поданных различными налоговыми агентами;
- консультирование по вопросам учета доходов физических лиц;
- консультирование по вопросам подачи отчетности и уплаты налогов физ. лицами при получении доходов от источников, расположенных за пределами России.
- Аспекты применения Федерального закона от 08.06.2015 № 140-ФЗ «О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов вкладов в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ» – «Амнистия капитала»:
- подготовка и подача Специальных деклараций в рамках «Амнистии капитала 3.0.»;
- консультирование в связи с вопросами территориальных ФНС относительно подачи специальных деклараций;
- консультирование в связи с применением положений 140-ФЗ и норм п.60 ст. 217 НК РФ (льготное распределение ликвидационного баланса КИК в пользу бенефициарного владельца) на предыдущих этапах «Амнистии капитала».
- Избежание двойного налогообложения и сложные налоговые кейсы;
- Налогообложение инвестиционных товариществ и дохода от их деятельности;
- Контролируемые иностранные компании:
- подготовка Уведомления о возникновении/прекращении участия в КИК;
- подготовка Уведомления о КИК (контроль);
- подготовка финансовой отчетности КИК по стандартам МСФО (IFRS);
- анализ финансовой отчетности и финансовых результатов длительности КИК по итогам очередного финансового (отчетного) периода в целях отражения сведений о доходах контролирующего лица – налогового резидента РФ в декларации 3-НДФЛ;
- консультирование по вопросам использования КИК в целях ведения деятельности за пределами России и выстраивания владельческих структур;
- консультирование КИК в целях получения обоснованной налоговой выгоды при управлении инвестициями на финансовых рынках;
- Смена налогового резидентства:
- консультирование по вопросам смены резидентства: Кипр, ОАЭ, Мальта, Монако, Италия;
- подтверждение статуса налогового НЕрезидента России;
- Получение налогового резидентства Кипра – «правило 60 дней»;
- Получение налогового резидентства ОАЭ.
- Консультирование в области автоматического обмена информацией - FATCA и CRS.
В отношении налоговых НЕрезидентов Российской Федерации:
- Налогообложение доходов от источников на территории Российской Федерации:
- консультирование о порядке и особенностях удержания «налога у источника» налоговыми агентами;
- консультирование о применении Россией положений соглашений об избежании двойного налогообложения;
- организация правильного учета и отражения в налоговых декларациях, доходов, подлежащих налогообложению в России;
- Налоговое планирование инвестиционных операций в Российской Федерации иностранными налоговыми резидентами.